בית > כתבות ומאמרים > מעבר לקריירה שניה > העסק שלי

מהו השילוב הכלכלי המנצח בין עסק לבית?

מכירים את הסטטיסטיקות הנוראיות של אחוזי העסקים הקטנים שנסגרים מדי שנה? 
אז זה לא סוד שאחת הסיבות העיקריות לכשלון עסקים קטנים רבים הוא חוסר ניהול פיננסי בעסק. אדם הפותח עסק חדש חייב ללמוד לפני, כיצד מנהלים את העסק נכון, כולל בהיבט הפיננסי.  
אחד האתגרים איתם מתמודד עצמאי הוא חוסר בהירות כמה הוא מרוויח.


מה הן הסיבות לכך?
•בניגוד לשכיר, אין לו תלוש בו כתובה ההכנסה
•ההכנסות וההוצאות אינן קבועות ומשתנות מחודש לחודש.
•לעיתים ניתן לשייך הוצאות מסוימות גם לעסק וגם למשפחה.
•חוסר הבנה להבדל בין דוחות הרווח והפסד למצב בבנק.
•ניהול כספי העסק והמשפחה באותו חשבון בנק.

נתייחס דווקא לסיבה האחרונה, חוסר הפרדה של הניהול הכלכלי בין עסק למשפחה.
במשפחות בהן אחד המפרנסים, או אולי אפילו שניהם, הם בעלי עסק קטן או עצמאים, נוצרת מציאות כלכלית מורכבת של שתי יחידות כלכליות, חוסר איזון באחת מהיחידות משפיע על האחרת. 
כשמנהלים את שתי "היחידות" באותו חשבון בנק, במקרה של אוברדרפט, לא ברור אם זה בגלל הפעילות העסקית, ההוצאות המשפחתיות, או שניהם. האתגר מתחיל כשבחשבון הבנק רואים את התקבולים, שהם ההכנסה ברוטו וכשהם גבוהים יש נטייה לרכוש יותר. קצת 'שוכחים' שיש עוד הוצאות וחודשים פחות טובים. תנודתיות זו יוצרת כאוס. 
כשלא יודעים בוודאות מהו הרווח החודשי, גם משק הבית אינו יודע מהן ההכנסות שלו. כך לא ניתן לקבוע כמה ניתן להוציא.

במצב זה יש חוסר בהירות – האם ההכנסות "נעלמות" כי ההוצאות המשפחתיות גדלות או שהעסק לא מרוויח? 
זהו אתגר כלכלי גדול שיוצר חוסר בהירות וקושי כלכלי, ואף גורם לקונפליקטים ומריבות בין בני הזוג. 
ניהול נכון יביא לצמיחה כלכלית ולהשגת יעדים הן בהיבט העסקי והן בהיבט היעדים המשפחתיים.  
אז מה הם אותם מפתחות בסיסיים שיכולים לעזור בניהול כלכלי לשילוב נכון בין עסק למשפחה ?  
1.להפריד בין החשבונות של העסק והבית
הפקדת הכנסות של העסק באותו חשבון של הבן זוג השכיר יוצרת בלגן שלם. לכן, נהלו 2 חשבונות נפרדים - חשבון למשפחה וחשבון לעסק. כך רואים בבירור את המצב הפיננסי של כל אחת מהיחידות בנפרד, ובמקרה של אתגר כלכלי ניתן לטפל בהתאם. 

2.להחליט על סכום העברה קבוע מהעסק לבית בתאריך קבוע בחודש
רצוי להעביר מחשבון העסק לחשבון הפרטי סכום כסף קבוע מידי חודש, המספיק לניהול השוטף של הבית. סכום זה צריך לייצג את ההכנסה הממוצעת החודשית נטו לשנה אחת כך שתילקח בחשבון עונתיות ותנודתיות בהכנסות השנתיות. את ההעברה יש לקבוע ליום קבוע בחודש. 

3.לשמור על יציבות כלכלית בשני החשבונות  - בעסק ובבית.
בחשבון העסקי צריך לזכור להיערך מבעוד מועד לתשלומי המיסים השונים על מנת שלא להיות מופתעים מדי חודש. אם נוצר עודף בחשבון העסקי לאחר העברת ה"משכורת" לחשבון הפרטי, מחליטים - האם להשקיע בעסק או במשק הבית.
מצד אחד, בעסק הכסף אמור לשמש לפיתוח עסקי שהינו מאוד חשוב (השקעה בשיווק, במלאי, בתשתיות כו'), ומצד שני ניתן להגדיל את ההעברה לחשבון הפרטי לכיסוי הוצאות גדולות שנדחו או לטובת מימוש יעדים משפחתיים הנמצאים בתוכנית המשפחתית.  

4.להפריד בין ההוצאות הביתיות והעסקיות ושיוך נכון של ההוצאות
לעיתים יש נטייה "להעמיס" גם הוצאות ביתיות על הוצאות העסק על מנת לשלם פחות מס. 
חשוב לזכור שאם '"נתאמץ" מדי להקטין את ההכנסה, זה ישחק לרעתנו במקרים בהם נרצה להראות שיש לנו הכנסה גבוהה. לדוגמא במקרה של לקיחת משכנתא, שם גובה ההחזר שהבנק מאפשר תלוי באופן ישיר לגובה ההכנסה.
לכן יש להקפיד לשלם את ההוצאות הביתיות מחשבון המשפחה ואת ההוצאות העסקיות מחשבון העסק. במקרה של הוצאות מעורבות כמו רכב או הוצאות מוכרות לעובדים מהבית, מתנהלים לפי "הרוב קובע'". אם עיקר ההוצאה היא ביתית ננהל אותה מהחשבון המשפחתי ולהפך. החישובים לצורך רשויות המס ייעשו ממילא עפ"י החשבוניות שיוגשו לרו"ח או יועץ המס של העסק.
בעת התלבטות, תמיד לשאול: אם מחר נסגר העסק, האם ההוצאה ממשיכה להתקיים? 

5.מה עושים עם תקבולים במזומן?
את הכסף שמקבלים במזומן מהלקוחות כדאי להפקיד בחשבון העסקי. אם הכסף נשאר בארנק, נוהגים להשתמש בו לשימושים שונים, ללא אבחנה בין שימוש לעסק או לבית, בסופרמרקט, תשלום לספקים, תשלום לעוזרת הבית... ואז לא ממש ברור בסוף החודש לאן הכסף שלנו נעלם . 

6.לשמור על רשת בטחון הן בעסק והן בבית.
לבעלי עסקים קטנים ועצמאים (שאינם פורשים לשעבר ואינם בעלי פנסיה קבועה) אין רשת ביטחון. אם לא עובדים אין הכנסה. במקרה של אירוע לא נעים כמו מחלה ממושכת של בעל העסק או אחד מבני המשפחה, הרעה במצב הביטחוני, או שינוי דרמטי בשוק, הם עלולים לקרוס מבחינה פיננסית. 
גם במקרה בו העסק לא מצליח מסיבה כל שהיא ובעל העסק נאלץ להישאר ללא פרנסה תקופה ארוכה, אין הוא זכאי לדמי אבטלה כמו חברו השכיר. לכן, מומלץ לדאוג לקרן חירום בגובה של לפחות של שישה חודשי הכנסה עד שנת הכנסה אחת . 

7.לנהל תקציב בעסק ובבית
ניהול תקציב הינו הצעד הראשון בדרך להתנהלות פיננסית נכונה. 
תקציב הוא כלי פשוט שעוזר לעקוב אחר הכסף שנכנס ויוצא מהכיס ולבצע איזון בין הוצאות שחייבים להוציא להוצאות שרוצים להוציא ולחסכון ליעדים עתידיים. חובה להקפיד שההוצאות יהיו נמוכות מההכנסות. בטווח הארוך שמירה על תקציב מאוזן ובנוי עפ"י סדרי העדיפויות משתלמת מאוד.

לסיכום, חשוב לעבוד עפ"י עקרונות קבועים ומסודרים על מנת להיות בוודאות מלאה ותמונה כלכלית ברורה הן בעסק והן במשפחה.  
התנהלות על פי הכללים אלו, תגדיל את הסיכוי לביטחון הפיננסי של בעל העסק ושל משפחתו ולפניות להגשמת היעדים והחלומות גם של העסק וגם של המשפחה.
שלכם
אורה חיניץ " מקסום כלכלי"


< לכתבה הקודמת